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股权激励,是以股权为纽带,对核心团队的“长效激励机制” ,一个好的股权激励方案,有助于实现企业打造整体凝聚力和战斗力。但并不是每个公司适合的具体方案是相同的,因为每个公司所处行业及员工群体的特点不同,不同企业在不同的发展阶段,要选择不同的方案,要做到一企一策、度身定制。企业IPO计划是员工股权激励最大的动力源和目标,但同时,设计股权激励又不能影响企业的IPO计划。
国浩上海办公室合伙人张泽传律师从股权激励的各要素分别展开,对方案设计进行逐一剖析,特别是结合讲师本人丰富的IPO法律服务经验,对企业在未来IPO审核过程中审核部门关于股权激励的关注要点等专项问题进行解读。
国浩上海办公室合伙人,从事律师业务二十多年。厦门大学法学硕士,上市公司独立董事资格。国浩证券业务内核委员。
张泽传律师从2004年加入国浩律师事务所以来,始终专注于企业上市、PE/VC投资、股权激励、企业融资、并购重组等法律业务。领域涉及生物医药、半导体、新能源、智能汽车、TMT、高端制造等各行各业。张泽传律师的主要业绩如下:
在资本市场领域,主办项目如振芯科技(SZ:300101)、环能德美(SZ:300425)、亚振家居(SH:603389)、龙蟠科技(SH:603906)、华绿生物(SZ:300970)、明发集团(HK:00846)等多家IPO上市项目,目前正在承办多家公司重组上市业务。主办涉及上市公司重组收购项目如荣盛发展收购南京六合华欧国际友好城项目,龙蟠科技收购贝特瑞之磷酸铁锂板块项目,棱光实业重大资产重组项目,龙蟠科技收购张家港迪克化学项目,上海医药、中西药业资产重组项目等,以及龙蟠科技2021年度非公开发行项目、2022年度公开发行可转债项目等再融资项目。
在投资与并购领域,主办项目如国家绿色发展基金投资华电福新发展项目,中国旅游产业基金投资西藏某酒店项目,荷兰TNT收购国内最大公路物流企业华宇物流集团项目,上海高顿教育培训有限公司系列收购项目,中梁地产系列地块收购项目,香港上市公司中昌国际控股系列收购项目,龙蟠科技系列投资项目,江西国资创新发展基金系列上市公司纾困基金项目等等。张泽传律师从业期间的主要客户还包括上海证券交易所、中国银行、东方航空、上海国盛集团、上海国际集团、国泰君安、海通开元、建信信托、中金资本、中民投、联仁健康、国和投资、东方汇富、大成投资等等。
在企业融资领域,主办项目如:常州锂源引入宁德时代项目,法恩莱特引入小米项目,上海灿谷引入华平基金项目,卓越睿新(智慧树)引入百度项目,上阀股份引入航天基金(A轮)、国家制造业转型升级基金(B轮)项目,和力物联引入软银(A轮)、中金资本(A+轮)项目,山景股份引入深圳高新投等Pre-IPO融资项目,华绿生物Pre-IPO融资项目等等。
在股权激励领域,主办项目如龙蟠科技限制性股票以及股票期权激励项目,上市公司安靠智电股权激励项目,以及中导光电、山景股份、上阀股份、晶安高科、决胜整合、一芯科技、荣庆物流、华绿生物、信业科技、汇盟生物、安徽辰宇、上海怿星、好医通健康、绘界文化等数十家企业的股权激励项目。
1、股权激励的概念
2、股权激励的作用
3、股权激励的原则
4、非上市公司股权激励中存在的问题
1、企业股权激励的阶段选择
(1)上市公司的激励对象范围
(2)非上市公司的激励对象范围
(3)Q&A:员工配偶、外部顾问、客户/经销商、实控人控制的其他企业员工等特殊对象能否成为拟上市企业的激励对象?
(4)IPO审核关注要点汇总
2、股权激励的方式
3、股权激励方案的框架设计
1、激励对象范围
2、激励对象人数
1、股权激励的授予价格
2、股权激励资金来源
3、股权激励的税务问题
(1)股权激励税收的相关承担主体
(2)控股股东的税负
(3)激励对象的税负——考虑是否符合递延所得税政策
(4)递延纳税的需同时满足条件
4、股权激励的股份支付问题
1、股权激励的锁定期
2、股权激励的退出机制
1、申报前制定、上市后实施的股权激励
2、国有科技型企业的股权激励
3、国有科技型企业的股权激励
1、股权激励纠纷的案件属性认定
2、被激励对象退出纠纷
3、股权激励协议/方案效力纠纷
4、被激励对象是否有权获得股权/激励
5、退出价格纠纷
从事律师业务二十多年。厦门大学法学硕士,上市公司独立董事资格。国浩证券业务内核委员。
张泽传律师从2004年加入国浩律师事务所以来,始终专注于企业上市、PE/VC投资、股权激励、企业融资、并购重组等法律业务。领域涉及生物医药、半导体、新能源、智能汽车、TMT、高端制造等各行各业。张泽传律师的主要业绩如下:
在资本市场领域,主办项目如振芯科技(SZ:300101)、环能德美(SZ:300425)、亚振家居(SH:603389)、龙蟠科技(SH:603906)、华绿生物(SZ:300970)、明发集团(HK:00846)等多家IPO上市项目,目前正在承办多家公司重组上市业务。主办涉及上市公司重组收购目如荣盛发展收购南京六合华欧国际友好城项目,龙蟠科技收购贝特瑞之磷酸铁锂板块项目,棱光实业重大资产重组项目,龙蟠科技收购张家港迪克化学项目,上海医药、中西药业资产重组项目等,以及龙蟠科技2021年度非公开发行项目、2022年度公开发行可转债项目等再融资项目。
在投资与并购领域,主办项目如国家绿色发展基金投资华电福新发展项目,中国旅游产业基金投资西藏某酒店项目,荷兰TNT收购国内最大公路物流企业华宇物流集团项目,上海高顿教育培训有限公司系列收购项目,中梁地产系列地块收购项目,香港上市公司中昌国际控股系列收购项目,龙蟠科技系列投资项目,江西国资创新发展基金系列上市公司纾困基金项目等等。张泽传律师从业期间的主要客户还包括上海证券交易所、中国银行、东方航空、上海国盛集团、上海国际集团、国泰君安、海通开元、建信信托、中金资本、中民投、联仁健康、国和投资、东方汇富、大成投资等等。
在企业融资领域,主办项目如:常州锂源引入宁德时代项目,法恩莱特引入小米项目,上海灿谷引入华平基金项目,卓越睿新(智慧树)引入百度项目,上阀股份引入航天基金(A轮)、国家制造业转型升级基金(B轮)项目,和力物联引入软银(A轮)、中金资本(A+轮)项目,山景股份引入深圳高新投等Pre-IPO融资项目,华绿生物Pre-IPO融资项目等等。
在股权激励领域,主办项目如龙蟠科技限制性股票以及股票期权激励项目,上市公司安靠智电股权激励项目,以及中导光电、山景股份、上阀股份、晶安高科、决胜整合、一芯科技、荣庆物流、华绿生物、信业科技、汇盟生物、安徽辰宇、上海怿星、好医通健康、绘界文化等数十家企业的股权激励项目。